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关于新宁县2018年上半年财政预算执行情况的报告

字号: 2018年08月06日 浏览量: 评论() 来源: 作者:

 关于新宁县2018年上半年财政预算

执行情况的报告

——2018730在县第十七届人大常委会第13次会议上

县财政局局长  李小春

 (已经第十七届人大常委会第13次会议审议通过

 

主任、各位副主任,各位委员:

受县人民政府委托,现将我县2018年上半年财政预算执行情况报告如下,请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

(一)一般公共预算收入完成情况

根据一般公共预算收入增长10%的计划,年初预算方案我县提交县人大批准的收入预算数为89725万元(税收收入53899万元、非税收入35826万元),预算获得县人大批准后,《邵阳市财政局关于进一步规范地方财政收入秩序优化财政收入质量的通知》(邵财预〔201811号)文件下达我县2018年非税收入限额为28400万元,则一般公共预算收入计划结构需调整,计划调增税收收入7426万元,调减非税收入7426万元。

1-6月,我县累计完成一般公共预算收入37985万元,较上年同期增加8434万元,增长28.54%完成年初预算的42.33%其中税收收入和非税收入分别完成26259万元、11726万元,总收入中税收收入和非税收入占比(以下简称税非比)为6931,上年同期税非比为64:36。其中:国税局累计完成16054万元,较上年同期增加5031万元,增长45.63%;地税局累计完成11161万元,较上年同期增加2760万元,增长32.86%;财政局及全县性非税收入累计完成10770万元,较上年同期增加643万元,增长6.35%县级一般公共预算收入完成24571万元(税收收入12845万元、非税收入11726万元)。

(二)一般公共预算支出完成情况

1-6月,我县累计完成一般公共预算支出161648万元,为预算数的50.46%,较上年同期增加了2538万元,增长1.60%,分科目完成情况如下:

1.一般公共服务支出共完成13510万元,为预算数的48.8%,较上年同期增长9.92%

2.公共安全支出共完成6378万元为预算数的60.80%,较上年同期增长14.69%

3.教育支出共完成26565万元,为预算数的52.54%,较上年同期增长2.94%

4.科学技术支出共完成624万元,为预算数的19.07%,较上年同期增长51.09%

5.文化体育与传媒支出共完成1582万元,为预算数的39.75%,较上年同期增长5.54%

6.社会保障和就业支出共完成33894万元,为预算数的55.58%,较上年同期增长5.51%

7.医疗卫生与计划生育支出共完成15497万元为预算数的40.52%,较上年同期下降9.93%

8.节能环保支出共完成3756万元,为预算数的44.82%,较上年同期下降30.79%

9.城乡社区支出共完成4022万元,为预算数的68.13%,较上年同期增长75.10%

10.农林水支出共完成32084万元,为预算数的64.98%,较上年同期增长13.16%

11.交通运输支出共完成11386万元,为预算数的95.50%,较上年同期增长63.29%,主要是支付了公路建设等资金;

12.资源勘探信息等支出共完成2349万元,为预算数的88.54%,较上年同期增加103.91%

13.商业服务业等支出共完成995万元,为预算数的19.82%,较上年同期下降78.54%

14.金融支出共完成3万元,为预算数的2.61%,较上年同期下降70%

15.国土资源气象等支出共完成2813万元,为预算数的98.63%,较上年同期下降8.73%,主要是支付高标准农田建设、耕地占补平衡开发、土地整治等项目资金;

16.住房保障支出共完成2895万元,为预算数的73.63%,较上年同期下降60.43%

17.粮油物资储备支出共完成176万元,为预算数的43.46%,较上年同期下降1.68%

18.债务付息支出共完成2384万元,为预算数的59.97%,较上年同期增长112.10%

19.其他支出共完成735万元,为预算数的2.84%,较上年同期下降78.75%

截止630日,全县共动支预备费2710万元,为年初预算数4500万元的60.22%

(三)政府性基金收支完成情况

1-6月,全县实现政府性基金收入9367万元,为年初预算的32.46%;完成政府性基金支出4786万元,为年初预算的15.78%

(四)社保基金收支完成情况

1-6月,全县实现社保基金收入56671万元,完成年初预算的50.59%,较上年同期下降0.30%;完成社保基金支出62037万元,完成年初预算的58.08%,较上年同期增长15.27%

二、预算执行的主要特点及存在的问题

今年以来,受经济下行压力、国家系列减税降费政策、“三保及“三大战役支出大幅增加等因素的影响,收支矛盾日益突出。我县财政工作在县委的正确领导下,在县人大的有效监督和大力支持下,经过各部门的共同努力,较好地完成了上半年财政收支目标:

一是努力做实财政收入。省、市财政部门强调今年必须控制非税收入占比,调整收入结构,做实财政收入,根据市财政局下达我县非税收入限额,我县调减非税收入计划7426万元,调增税收收入计划7426万元(国税局4568万元、地税局2858万元),上半年完成的地方收入中“税非”比为52:48,税收占比较上年同期增长5个百分点,收入质量改善明显。二是积极筹措精准扶贫资金。加大对扶贫资金的投入力度,县财政现已安排扶贫资金6476万元;今年拟整合涉农资金用于精准扶贫3.19亿元,现已整合到位资金2.89亿元。三是做好重点项目投融资工作。充分用好用活棚改、精准扶贫等国家特有的金融支持政策,全力推进我县城乡一体化建设。四是重点支出得到保障。县财政部门努力克服资金调度困难、收支矛盾非常突出等问题,始终将“保工资、保运转、保民生”作为财政工作的重中之重来抓。积极筹措资金,不断优化支出结构,区分轻重缓急,切实保障“三保支出的及时支付。五是财政管理水平进一步提高。全面落实绩效预算管理改革要求,强化预算编制的科学性和完整性,完善和细化了部门预算编制。严格控制一般性支出,建立盘活财政存量资金的长效机制,2018年初收回8658万元结转结余资金。加大预算信息公开力度,主动接受社会监督,继续在政府网站上对全县预算、部门预算、三公经费预算进行公开。加快预算支出执行进度,推进项目及时实施,提高财政资金使用效益全面启动全县行政事业单位新会计制度改革工作。六是做好政府性债务清理工作。按照上级财政部门的部署,组织相关单位对政府性债务、PPP和政府购买服务等项目形成财政支出责任相关情况进行了全面的清理,对2017年底各债务单位债务数据的真实性、准确性、有效性和完整性开展核实核查工作,全面摸清债务底数,确保债务数据不漏报、不多报、不少报。七是在财政领域积极推进放管服改革。为落实国务院深化预算管理制度和推进简政放权、放管结合优化服务改革的总体部署,我县于今年4月制订下发了《新宁县人民政府关于优化财政性项目资金审批流程的实施意见》,进一步规范财政资金审批程序,简化审批流程,提高了行政效能,降低了行政成本,加快推进了项目建设。

上半年财政预算执行情况总体较好。但受国内外经济大环境及上级政策调整影响,未来财政收入形势不容乐观,财力增长空间不大,但“保工资、保运转、保民生”等刚性支出事项越来越多、标准越来越高、金额越来越大,支出缺口将越来越大。

(一)收入量小质低,增长乏力。我县企业少,缺乏重点税源,税收主要依靠房地产开发和建筑业,全县税收收入总量小,非税收入占比高,本级收入可用财力极低,财政自给率只有15%左右,85%的支出需要争取上级转移支付资金来安排,对上级财政依赖程度过高。

(二)政府性债务还本付息迫在眉睫。县级财政在财力水平不足的情况下,既要搞建设又要保持当地财政正常运转,这就使地方政府性债务偿还压力巨大,“吃饭”和“建设”的矛盾突出,财政收支不平衡,防范和化解金融风险的任务则更为艰巨。

(三)民生项目后续建设资金严重短缺。目前,为防范政府性债务风险,大部分贷款银行对举债的项目采取了冻结已放贷资金的使用及停止继续放贷的政策,为避免项目建设资金链断裂,出现“半拉子工程”,县级财政需统筹各类资金,优先保障公益、民生等项目的续建和收尾,当年缺口资金较大,这无疑会给本来财力水平就不高的县级财政带来了前所未有的资金筹集压力。

(四)政策性支出猛增。虽然财政收入保持稳定增长,但是工资提标、保障改善民生、公车改革、养老保险改革、债务还本付息等刚性支出增加,支出需求越来越大,财力十分紧缺,财政收入增幅放缓与财政刚性支出增多的矛盾日益突出。201410月以来,实行机关事业单位养老保险制度改革和完善工资制度、实行乡镇工作补贴、公务员职务与职级并行、2016年工资调标和津贴补贴调标、退休费每年调标等工资福利支出政策,工资附加性支出也水涨船高,导致县级财政“保工资”支出急剧增长,经测算改革后每年新增人员支出3.3亿元,而省财政厅给予的实际用于以上调资的补助仅1亿元,而近几年县本级财力每年增量也仅4000万元左右,县财政为落实以上调资政策,每年需增加支出缺口近2亿元,且每年累积无法消化。

(五)专项资金配套压力日益沉重。县级保刚性支出任务繁重,财政收支两级化趋势明显,一方面,上级部门出台了“三保”和“三大战役”等一系列促发展、惠民生的改革政策,大部分改革都有县级财政配套的要求, “上面请客,下面买单”的状况,使县级财政力不从心,迫不得已只能依靠“举债”来缓解压力。加强政府债务管理后,严禁违规举债,但政策要求的县级配套资金还是要落实,有限的县级财力根本无法消化政策性增资的需要。

(六)政府债券新政使地方财政步履维艰。今年的新增债券全部由省财政厅定向安排,大部分用于易地扶贫搬迁。原省政府承诺的“统贷统还统建”的易地扶贫搬迁政策发生了悄然的变化,不仅占用了现有的地方举债空间,挤占了地方项目建设的资金来源,同时也释放了地方融资平台不能向银行举债的强烈信号,使原本已陷入窘境的财政雪上加霜。

(七)国库十分空虚,运转艰难我县财政自给率过低,主要依靠上级转移支付资金度日,以前省财政厅按每年转移支付总额分月平均调度资金到国库,今年以来按实际下达的转移支付指标数额调度资金。预计我县今年争取的上级转移支付会达到28亿元,上半年只收到调度资金10.35亿元,因而国库库款严重不足,近两月只能保障工资发放和各部门的基本运转。

三、下半年财政主要工作

下半年,我县将认真深入贯彻落实上级政府决策部署,坚持稳中求进工作思路,深化财税体制改革,加强财政收支管理,力争圆满完成全年预算计划目标。

(一)统一思想,充分认识到财政的严峻形势

财政收支矛盾日益尖锐、贷款融资政策日益严厉、资金调度日益紧张、财政管理日益规范。为保“三保”和“三大战役”,全县上下必须树立过紧日子的思想,严守不发生“发不出工资”和“资金流断裂”的底线和区域性系统性风险,上下一心,以度难关。

(二)进一步强化收入征管,积极组织财政收入

按照年初部署及全年收入计划安排,税务部门要进一步加强税收征管,全面深入开展各项税收专项清查,加大对我县重点税源行业的管理,加强税收清理,做到依法征收、应收尽收。国土部门要加大土地出让力度,并会同相关部门搞好农村违法建房清理,确保土地出让及补充耕地指标调剂收益实现年初预算计划。

(三)进一步加大向上争资力度,争取更多调度资金

借上级转移支付政策调整之际,积极向省财政厅做好汇报工作,反映我县实际困难,取得省财政厅的支持,争取更多的转移支付资金,确保“保工资、保运转、保民生”的资金得到保障。

(四)进一步优化财政支出结构,严格控制一般性支出

优先安排“三保”支出,建立先“三保”支出、后其他支出的库款保障秩序,“三保”首先要“保工资”,每月留足工资资金,确保每月工资及时发放到位。大力提倡勤俭节约,对不符合厉行节约要求的项目一律不批,经费一律不拨。大幅度压减差旅费、接待费、会议费等一般性支出。严格控制各种名目的节庆、达标评比和表彰活动,采取切实有效的措施,以预算公开促进降低行政运行成本,合理审核和安排资金。严格预算管理,增强预算约束力。

(五)进一步规范财政性投资项目建设,压减投资规模

按照省委湘发〔20185号文件要求,公益性项目建设必须由项目实施单位提出项目可行性报告,落实建设资金来源,非经审批程序,任何单位不得在没有落实建设资金的情况下启动项目建设。一是要强力推进已有资金项目,有资金来源的项目要加快工程实施进度,尽快形成实际支出,提高资金使用效益。二是要压缩缺口资金项目,对于有资金缺口的项目,要根据已有资金压减投资规模。三是叫停没有资金来源项目,没有资金来源的项目一律停建,待资金到位后再行实施。四是动员社会资本项目,积极开展招商引资,引进社会资本参与项目建设。扶贫项目的安排要遵循“量力而行、尽力而为;规定项目要确保、自定项目要慎重;区分轻重缓急、分年安排实施”的原则。

﹙六﹚进一步严控新增政府性债务,防范化解财政风险

坚持举借政府性债务只能按照《预算法》规定,通过发行地方政府债券的方式解决,县政府及其所属部门不得以文件、会议纪要、领导批示等任何形式,要求或决定企业为政府举债或变相为政府举债。强化债务管理,坚持“谁举债谁负责”的原则,明确举债部门的主体责任。合理制定债务还本付息计划,避免债务集中到期带来的偿还风险。

主任、各位副主任、各位委员,我们将在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导下,坚决执行中央、省和市的决策部署,按照《预算法》的各项规定,采取更加有力的措施,促进经济平稳增长,加强预算管理和监督,奋力开创新宁财政事业发展新局面。